רבים מהשכירים בישראל אינם מודעים לכך שהם עשויים להיות זכאים להחזר מס מהמדינה.
בעוד שמס ההכנסה מנוכה ממשכורתם באופן חודשי בהתאם לחישוב שנתי ממוצע,
בפועל יכולים להיווצר פערים שגורמים לתשלום מס גבוה מדי –
פערים שיכולים להוביל להחזר של אלפי ואף עשרות אלפי שקלים.
כאן נכנס לתמונה רואה החשבון – מומחה בתחום המיסוי והחוקים הרלוונטיים,
שיודע לאתר את הזכאות של כל עובד שכיר להחזר מס,
ולהגיש בשמו את הבקשה בצורה מקצועית ומסודרת.
במאמר זה נבחן את הגורמים לזכאות,
את חשיבות הליווי של רואה חשבון, ואת תהליך הבקשה להחזר.
מתי שכיר זכאי להחזר מס
ישנם מקרים רבים בהם שכיר עלול לשלם יותר מס מהנדרש:
- שינויים במהלך השנה – כמו שינוי מקום עבודה, הפסקות עבודה,
מעבר בין מקומות עבודה או יציאה לחל"ת. - אי מיצוי נקודות זיכוי – לדוגמה: עבור ילדים, לימודים אקדמיים,
שירות מילואים, תושב חוזר, חד הוריים, או עולים חדשים. - תרומות לעמותות מוכרות – בהתאם לסעיף 46 לפקודת מס הכנסה.
- תשלום לקופות גמל וקרנות השתלמות באופן עצמאי.
- הוצאות רפואיות משמעותיות או אחזקת בן משפחה נכה.
- תשלום מזונות או גירושין.
- קבלת פיצויים ממקום העבודה – באופן שלא חושב בו הפטור כנדרש.
כל אחד מהמקרים הללו עשוי להשפיע באופן משמעותי על חישוב המס הסופי,
ובמקרים רבים – לזכות את העובד השכיר בהחזר מס.
למה כדאי לפנות לרואה חשבון?
בעוד שניתן להגיש בקשה להחזר מס גם באופן עצמאי, רבים מעדיפים לפנות לרואה חשבון מטעמים ברורים:
- בדיקה יסודית – רואה החשבון יבחן את כל השנים הרלוונטיות (עד 6 שנים אחורה),
וידע לאתר זכאויות שהעובד לא תמיד מודע אליהן. - דיוק ובטיחות – טעות בטופס או דיווח שגוי עלולים לגרור עיכובים או קנסות.
רואה החשבון מוודא שהבקשה מוגשת כראוי. - חיסכון בזמן – אין צורך להתעסק עם בירוקרטיה,
טפסים ומערכת רשות המיסים. - מיצוי מקסימלי של ההחזר – רואה החשבון מכיר
את הסעיפים הרלוונטיים בחוק ודואג לקבל את מלוא ההחזר האפשרי.
כיצד מתבצע התהליך של החזר מס לשכירים?
- פגישת ייעוץ קצרה – בה נבדקת הזכאות על בסיס נתונים כלליים.
- איסוף מסמכים – טופסי 106, טופסי 867 מהבנקים, אישורי תרומות, אישורי קופות גמל ועוד.
- הגשת בקשה לרשות המסים – הבקשה מוגשת דיגיטלית או ידנית בצירוף כל האישורים הדרושים.
- קבלת ההחזר – אם הבקשה מאושרת, הסכום מוחזר לחשבון הבנק של השכיר תוך מספר שבועות עד חודשים.
אם עבדתם כשכירים בשנים האחרונות, יש סיכוי לא קטן שמגיע לכם כסף בחזרה מהמדינה.
במקום לוותר על הזכות הזו –
פנו לרואה חשבון מקצועי שיבדוק עבורכם את הזכאות וידאג להגשת הבקשה באופן מסודר.
מדובר בתהליך משתלם, פשוט ואפקטיבי שיכול להחזיר לכם כספים
שנגבו מכם בטעות – ולהחזיר את השליטה הכלכלית לידיים שלכם.
